Šis dokuments ir izvilkums no tīmekļa vietnes EUR-Lex.
Dokuments 32021R0453
Commission Implementing Regulation (EU) 2021/453 of 15 March 2021 laying down implementing technical standards for the application of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to the specific reporting requirements for market risk (Text with EEA relevance)
Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/453 (2021. gada 15. marts), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz īpašajām pārskatu sniegšanas prasībām par tirgus risku (Dokuments attiecas uz EEZ)
Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/453 (2021. gada 15. marts), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz īpašajām pārskatu sniegšanas prasībām par tirgus risku (Dokuments attiecas uz EEZ)
C/2021/1600
OV L 89, 16.3.2021., 3./14. lpp.
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, GA, HR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
Spēkā: Šis tiesību akts ticis izmainīts. Pašreizējā konsolidētā versija: 16/03/2021
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/453/oj
|
16.3.2021 |
LV |
Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis |
L 89/3 |
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2021/453
(2021. gada 15. marts),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz īpašajām pārskatu sniegšanas prasībām par tirgus risku
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo īpaši tās 430.b panta 6. punktu,
tā kā:
|
(1) |
Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS) 2019. gadā publicēja pārskatīto dokumentu “Minimālās kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku”, ar kuru tika novērstas nepilnības prudenciālajā režīmā attiecībā uz banku tirdzniecības portfeļa darbībām un cita starpā ieviesta prasība par tādu standartizētu pieeju tirgus riskam, kas ir jutīga pret risku un kas ir izstrādāta un kalibrēta tā, lai kalpotu par ticamu alternatīvu iekšējo modeļu pieejai. |
|
(2) |
Ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/876 (2) Regula (ES) Nr. 575/2013 tika grozīta, lai Savienības prudenciālajā regulējumā ieviestu prasību iestādēm sniegt informāciju par pašu kapitāla prasībām saskaņā ar minēto alternatīvo, pret risku jutīgo standartizēto pieeju. |
|
(3) |
Būtu jānosaka vienotas pārskatu sniegšanas prasības attiecībā uz pašu kapitālu saskaņā ar minēto alternatīvo standartizēto pieeju saistībā ar pārskatu sniegšanu kompetentajām iestādēm saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b pantu un saskaņā ar minētās regulas 461.a pantā minēto deleģēto aktu. |
|
(4) |
Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b panta 1. punktu minētajā pantā noteiktās īpašās pārskatu sniegšanas prasības par tirgus risku būtu jāpiemēro no dienas, kad sāk piemērot minētās regulas 461.a pantā minēto deleģēto aktu. Tāpēc ir lietderīgi šīs regulas piemērošanas sākuma dienu saskaņot ar minētā deleģētā akta piemērošanas sākuma dienu. |
|
(5) |
Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde (EBI). |
|
(6) |
EBI sarīkoja atklātas sabiedriskās apspriešanas par īstenošanas tehnisko standartu projektu, uz ko balstīta šī regula, izvērtēja potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūdza atzinumu no Banku nozares ieinteresēto personu grupas, kura izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (3) 37. pantu, |
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Atsauces datumi un pārskatu sniegšanas datumi
1. Iestādes sniedz Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b pantā, 94. panta 1. punktā un 325.a panta 1. punktā minēto informāciju kompetentajām iestādēm kā ceturkšņa informāciju, kas atspoguļo stāvokli uz 31. martu, 30. jūniju, 30. septembri un 31. decembri.
2. Iestādes 1. punktā minēto informāciju sniedz līdz attiecīgi 12. maija, 11. augusta, 11. novembra un 11. februāra darba laika beigām.
3. Ja 2. punktā minētā diena nav darbdiena tās kompetentās iestādes dalībvalstī, kurai jāsniedz informācija, vai tā ir sestdiena vai svētdiena, informāciju iesniedz līdz nākamās darbdienas darba laika beigām.
4. Ja sniegtajā informācija ir kādi labojumi, iestādes tos kompetentajām iestādēm iesniedz bez liekas kavēšanās.
2. pants
Pārskatu sniegšana par Regulas (ES) Nr. 575/2013 94. panta 1. punktā un 325.a panta 1. punktā noteiktajām robežvērtībām
Iestādes sniedz informāciju par savu bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas ir pakļauts tirgus riskam, un par savu tirdzniecības portfeļa apmēru attiecīgi individuāli vai konsolidēti, izmantojot šīs regulas I pielikumā sniegto 90. veidni un saskaņā ar šīs regulas II pielikuma II daļas 1. iedaļā sniegtajiem norādījumiem.
3. pants
Pārskatu sniegšana saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju
Iestādes sniedz Regulas (ES) Nr. 575/2013 430.b panta 1. punktā minēto pārskatu par aprēķinu rezultātiem, kuri gūti, izmantojot alternatīvo standartizēto pieeju, attiecīgi individuāli vai konsolidēti, izmantojot šīs regulas I pielikumā sniegto 91. veidni un saskaņā ar šīs regulas II pielikuma II daļas 2. iedaļā sniegtajiem norādījumiem.
4. pants
Datu apmaiņas formāti un kopā ar pārskatiem norādāmā informācija
1. Iestādes sniedz šīs regulas 2. un 3. pantā minēto informāciju tādos datu apmaiņas formātos un pasniegtu tādā veidā, kā noteikusi to kompetentā iestāde, un ievēro datu punktu modeļa datu punktu definīciju un validācijas formulas, kas noteiktas III pielikumā.
2. Informāciju, kas nav prasīta vai uz konkrēto iestādi neattiecas, nosūtamajos datos neiekļauj.
3. Skaitliskās vērtības norāda šādi:
|
a) |
datu punktus ar datu tipu “monetārs” uzrāda, izmantojot minimuma precizitāti, kas ir tūkstoš vienību; |
|
b) |
datu punktus ar datu tipu “procenti” izsaka relatīvajās vienībās ar minimuma precizitāti, kas ir četri cipari aiz komata; |
|
c) |
datu punktus ar datu tipu “vesels skaitlis” uzrāda bez cipariem aiz komata un ar precizitāti, kas ir viens. |
4. Iestādes identificē tikai pēc to tiesību subjekta identifikatora (LEI). Tiesību subjektus un darījumu partnerus, kas nav iestādes, identificē pēc to LEI, ja tas ir pieejams.
5. Kopā ar iestāžu sniegto informāciju norāda šādus elementus:
|
a) |
pārskata atsauces datums un atsauces periods; |
|
b) |
pārskata sniegšanas valūta; |
|
c) |
grāmatvedības standarts; |
|
d) |
pārskatu sniedzošās iestādes tiesību subjekta identifikators (LEI); |
|
e) |
konsolidācijas tvērums. |
5. pants
Stāšanās spēkā un piemērošanas diena
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
To piemēro no 2021. gada 5. oktobrī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2021. gada 15. martā
Komisijas vārdā –
priekšsēdētāja
Ursula VON DER LEYEN
(1) OV L 176, 27.6.2013., 1. lpp.
(2) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2019/876 (2019. gada 20. maijs), ar ko groza Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz sviras rādītāju, neto stabila finansējuma rādītāju, prasībām pašu kapitālam un atbilstīgajām saistībām, darījuma partnera kredītrisku, tirgus risku, riska darījumiem ar centrālajiem darījumu partneriem, riska darījumiem ar kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem, lieliem riska darījumiem, pārskatu sniegšanas un informācijas atklāšanas prasībām un Regulu (ES) Nr. 648/2012 (OV L 150, 7.6.2019., 1. lpp.).
(3) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 1093/2010 (2010. gada 24. novembris), ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp.).
I PIELIKUMS
ĪPAŠĀS PĀRSKATU SNIEGŠANAS PRASĪBAS ATTIECĪBĀ UZ TIRGUS RISKU
|
COREP VEIDNES |
|||
|
Veidnes numurs |
Veidnes kods |
Veidnes / veidņu grupas nosaukums |
Saīsinātais nosaukums |
|
|
|
Robežvērtības |
|
|
90 |
C 90.00 |
TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA UN TIRGUS RISKA ROBEŽVĒRTĪBAS |
TBT |
|
|
|
Alternatīvā standartizētā pieeja tirgus riskam |
|
|
91 |
C 91.00 |
PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS |
MKR ASA SUM |
|
C 90.00 Tirdzniecības portfeļa un tirgus riska robežvērtības (TBT) |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
Bilances un ārpusbilances darījumi, kas pakļauti tirgus riskam |
Aktīvu kopsumma |
|||||
|
|
Sadalījums pa regulatīvajiem portfeļiem |
% no kopējiem aktīviem |
|||||||
|
|
|
Tirdzniecības portfelis |
Netirdzniecības portfelis |
||||||
|
|
|
tostarp: Tirdzniecības portfeļa darījumi KPR 94. panta nolūkā |
Pozīcijas, kas pakļautas ārvalstu valūtas riskam |
Pozīcijas, kas pakļautas preču riskam |
|||||
|
|
|
Kopā |
% no kopējiem aktīviem |
||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
||
|
0010 |
3. mēnesis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
2. mēnesis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
1. mēnesis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 91.00 Alternatīvā standartizētā pieeja: kopsavilkums (MKR ASA SUM) |
|
|
Pozīcijas, kam piemēro uz jutīgumu balstītu metodi |
||||||||||||||||
|
Nesvērtais delta jutīgums |
Pašu kapitāla prasības dažādos scenārijos |
||||||||||||||||
|
Zemas korelācijas scenārijs |
Vidējas korelācijas scenārijs |
Augstas korelācijas scenārijs |
|||||||||||||||
|
Pozitīvs |
Negatīvs |
Neto jutīgums pa riska klasēm |
Delta risks |
Vega risks |
Izliekuma risks |
Kopā |
Delta risks |
Vega risks |
Izliekuma risks |
Kopā |
Delta risks |
Vega risks |
Izliekuma risks |
Kopā |
|||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
|||
|
0010 |
Kopā (Alternatīvā standartizētā pieeja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
Uz jutīgumu balstīta metode |
Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Kapitāla vērtspapīru risks (EQU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Preču risks (COM) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Ārvalstu valūtas risks (FX) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Saistību neizpildes risks |
Nevērtspapīrošana |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Vērspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Atlikušais risks |
Eksotiski pamatā esošie riska darījumi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Citi atlikušie riski |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saistību neizpildes riskam pakļautās pozīcijas |
Atlikušajam riskam pakļautās pozīcijas |
Pašu kapitāla prasības |
Riska darījumu kopsumma |
|||
|
Pēkšņas saistību neizpildes (JTD) bruto summas |
Bruto nosacītā vērtība |
||||||
|
Garie |
Īsie |
||||||
|
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
|||
|
0010 |
Kopā (Alternatīvā standartizētā pieeja) |
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
Uz jutīgumu balstīta metode |
Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR) |
|
|
|
|
|
|
0030 |
Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR) |
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Kapitāla vērtspapīru risks (EQU) |
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Preču risks (COM) |
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Ārvalstu valūtas risks (FX) |
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Saistību neizpildes risks |
Nevērtspapīrošana |
|
|
|
|
|
|
0100 |
Vērspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP) |
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP) |
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Atlikušais risks |
Eksotiski pamatā esošie riska darījumi |
|
|
|
|
|
|
0130 |
Citi atlikušie riski |
|
|
|
|
|
|
II PIELIKUMS
NORĀDĪJUMI PAR I PIELIKUMĀ “ĪPAŠĀS PĀRSKATU SNIEGŠANAS PRASĪBAS ATTIECĪBĀ UZ TIRGUS RISKU” SNIEGTO VEIDŅU AIZPILDĪŠANU
I DAĻA. VISPĀRĪGĀS NORĀDES
1. Struktūra un konvencijas
1.1. Struktūra
|
1. |
Lai sniegtu informāciju saskaņā ar šo īstenošanas regulu, iestādēm ir jāaizpilda divas atsevišķas veidnes:
|
1.2. Numerācijas konvencija
|
2. |
Šajās norādēs, atsaucoties uz veidņu ailēm, rindām un šūnām un validācijas noteikumiem, kas izmantoti sniegtās informācijas validēšanai, izmantotas šādas konvencijas:
|
1.3. Zīmju konvencija
|
3. |
Ikvienu summu, kas palielina pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Ikvienu summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai pašu kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms kāda posteņa apzīmējuma ir mīnuszīme (–), šim postenim nav paredzamas pozitīvas vērtības. |
1.4. Saīsinājumi
Šajā pielikumā Regula (ES) Nr. 575/2013 dēvēta par “KPR”.
II DAĻA. NORĀDĪJUMI SAISTĪBĀ AR VEIDNĒM
1. C 90.00 – Tirdzniecības portfeļa un tirgus riska robežvērtības
1.1. Vispārīgas piezīmes
|
4. |
Šajā veidnē sniegtā informācija atspoguļo KPR 94. pantā minētā aprēķina rezultātu (izņēmums attiecībā uz maziem tirdzniecības portfeļa darījumiem) un tirgus riskam pakļauto iestādes bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas aprēķināts saskaņā ar KPR 325.a pantu. Minētā informācija nosaka, vai ir piemērojams pienākums sniegt informāciju saskaņā ar “alternatīvo standartizēto pieeju” vai “alternatīvo iekšējo modeļu pieeju”, kas minēta KPR 430. pantā. |
1.2. Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām
|
5. |
KPR 94. pantā minētā aprēķina rezultātu un informāciju par tirgus riskam pakļauto iestādes bilances un ārpusbilances darījumu apmēru, kas aprēķināts saskaņā ar KPR 325.a pantu, uzrāda 0010. līdz 0030. rindā atsevišķi par katra tā ceturkšņa mēneša beigām, uz kuru attiecas pārskats.
|
2. C 91.00 – Tirgus risks. Alternatīvā standartizētā pieeja: kopsavilkums (MKR ASA SUM)
2.1. Vispārīgas piezīmes
|
6. |
Šajā veidnē sniedz kopsavilkuma informāciju par pašu kapitāla prasību aprēķinu attiecībā uz tirgus risku saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju (ASP), kura noteikta KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļā. |
|
7. |
Saskaņā ar ASP iestādes pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku tirdzniecības portfeļa pozīcijām vai netirdzniecības portfeļa pozīcijām, kuras ir pakļautas ārvalstu valūtas vai preču riskam, aprēķina kā šādu triju komponentu summu:
|
2.2. Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām
|
Aile |
Atsauces uz tiesību aktiem un norādes |
||||||
|
0010–0150 |
Pozīcijas, kam piemēro uz jutīgumu balstīto metodi Pašu kapitāla prasības, kas aprēķinātas saskaņā ar metodi, kura balstās uz jutīgumu, attiecīgi delta, vega un izliekuma riskiem attiecībā uz instrumentiem ar iespējas elementu un bez tā veidnē uzrāda atsevišķi un kā summu. Katras riska klases pašu kapitāla prasības aprēķina trim dažādiem scenārijiem pa riska faktoriem, ko atspoguļo atsevišķā veidnes iedaļā:
|
||||||
|
0010–0030 |
Nesvērtais delta jutīgums |
||||||
|
0010 |
Nesvērtais delta jutīgums – pozitīvs KPR 325.f panta 3. punkts un 325.r pants. Iestādes portfeļa jutīgumu katram riska faktoram katrā riska klasē aprēķina saskaņā ar KPR 325.f panta 3. punktu. Tās uzrāda summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss pozitīvais jutīgums pret delta riska faktoriem. |
||||||
|
0020 |
Nesvērtais delta jutīgums – negatīvs KPR 325.f panta 3. punkts un 325.r pants. Iestādes aprēķina sava portfeļa jutīgumu katram riska faktoram riska klasē saskaņā ar KPR 325.f panta 3. punktu. Tās uzrāda summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss negatīvais jutīgums pret delta riska faktoriem. |
||||||
|
0030 |
Nesvērtais delta jutīgums – neto jutīgums pa riska klasēm Iestādes uzrāda neto summu, ko konkrētajā riska klasē veido viss pozitīvais un viss negatīvais jutīgums pret delta riska faktoriem. |
||||||
|
0040, 0080, 0120 |
Delta risks KPR 325.e panta 1. punkta a) apakšpunkts un 325.f pants. Iestādes uzrāda piemērojamajam scenārijam atbilstošo konkrētās riska klases pašu kapitāla prasību delta riskam, kas minēta KPR 325.f panta 8. punktā. |
||||||
|
0050, 0090, 0130 |
Vega risks KPR 325.e panta 1. punkta b) apakšpunkts un 325.f pants Iestādes uzrāda piemērojamajam scenārijam atbilstošo konkrētās riska klases pašu kapitāla prasību vega riskam, kas minēta KPR 325.f panta 8. punktā. |
||||||
|
0060, 0100, 0140 |
Izliekuma risks KPR 325.e panta 1. punkta c) apakšpunkts un 325.g pants |
||||||
|
0070, 0110, 0150 |
Kopā KPR 325.h panta 3. punkts. Iestādes katram scenārijam un katrai riska klasei uzrāda ar delta, vega un izliekuma risku saistīto pašu kapitāla prasību summu. |
||||||
|
0160–0170 |
Saistību neizpildes riskam pakļautās pozīcijas – pēkšņas saistību neizpildes (JTD) bruto summas Iestādes uzrāda JTD bruto summas attiecībā uz saviem riska darījumiem ar nevērtspapīrošanas instrumentiem, kas aprēķinātas saskaņā ar KPR 325.w pantu, attiecībā uz ACTP neiekļauto vērtspapīrošanu, kas noteiktas saskaņā ar KPR 325.z pantu, un attiecībā uz ACTP iekļautiem vērtspapīrošanas riska darījumiem un nevērtspapīrošanas riska darījumiem, kas noteiktas saskaņā ar KPR 325.ac pantu, dalījumā pa garajiem un īsajiem riska darījumiem. |
||||||
|
0160 |
Garie |
||||||
|
0170 |
Īsie |
||||||
|
0180 |
Atlikušajam riskam pakļautās pozīcijas – bruto nosacītā vērtība KPR 325.u panta 3. punkts. Iestādes norāda KPR 325.u panta 3. punktā minētās bruto nosacītās summas attiecībā uz KPR 325.u panta 2. punktā minētajiem instrumentiem, kam piemēro pašu kapitāla prasību attiecībā uz atlikušajiem riskiem atbilstoši KPR 325.u panta 1. un 4. punktam. |
||||||
|
0190 |
Pašu kapitāla prasības KPR 325.h panta 4. punkts, 325.w līdz 325.ad pants un 325.u pants Kapitāla prasība, kas noteikta saskaņā ar KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļu, pozīcijām alternatīvās standartizētās pieejas piemērošanas jomā. |
||||||
|
0200 |
Riska darījumu kopsumma KPR 92. panta 3. punkta b) apakšpunkts un 92. panta 4. punkts |
|
Rinda |
Atsauces uz tiesību aktiem un norādes |
|
0010 |
Kopā (alternatīvā standartizētā pieeja) |
|
0020–0080 |
Metode, kura balstās uz jutīgumu KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 2. iedaļa |
|
0020 |
Vispārīgais procentu likmju risks (GIRR) KPR 325.d panta 1. punkta i) apakšpunkts |
|
0030 |
Nevērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (CSR) KPR 325.d panta 1. punkta ii) apakšpunkts |
|
0040 |
Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī neiekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (non-ACTP CSR) KPR 325.d panta 1. punkta iii) apakšpunkts |
|
0050 |
ACTP CSR – Alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī iekļautas vērtspapīrošanas kredītriska starpības risks (ACTP CSR) KPR 325.d panta 1. punkta iv) apakšpunkts |
|
0060 |
Kapitāla vērtspapīru risks (EQU) KPR 325.d panta 1. punkta v) apakšpunkts |
|
0070 |
Preču risks (COM) KPR 325.d panta 1. punkta vi) apakšpunkts |
|
0080 |
Ārvalstu valūtas risks (FX) KPR 325.d panta 1. punkta vii) apakšpunkts |
|
0090–0110 |
Saistību neizpildes risks KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļa |
|
0090 |
Nevērtspapīrošana KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 1. apakšiedaļa |
|
0100 |
Vērtspapīrošana, kas nav iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (non-ACTP) KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 2. apakšiedaļa |
|
0110 |
Vērtspapīrošana, kas iekļauta alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP) KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 5. iedaļas 3. apakšiedaļa |
|
0120–0130 |
Atlikušais risks KPR Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļas 4. iedaļa |
|
0120 |
Eksotiski pamatā esošie riska darījumi KPR 325.u panta 2. punkta a) apakšpunkts |
|
0130 |
Citi atlikušie riski KPR 325.u panta 2. punkta b) apakšpunkts |