Access to European Union law
<a href="https://eur-lex.europa.eu/content/help/eurlex-content/experimental-features.html" target="_blank">More about the experimental features corner</a>
Choose the experimental features you want to try
EUR-Lex
Access to European Union law

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

You are here
Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search

Document 32015R0061

Изискване за ликвидно покритие за кредитните институции

Дата на последния преглед:
16/01/2019
Първоначална дата на създаване:
05/03/2019
Резюмирани документи:
Автор:
Служба за публикации на Европейския съюз
Отговорни органи:
Генерална дирекция „Финансова стабилност, финансови услуги и съюз на капиталовите пазари“

Изискване за ликвидно покритие за кредитните институции

 

РЕЗЮМЕ НА:

Делегиран регламент (ЕС) 2015/61 за допълнение на Регламент (ЕС) № 575/2013 по отношение на изискването за ликвидно покритие за кредитните институции

КАКВА Е ЦЕЛТА НА РЕГЛАМЕНТА?

В настоящия делегиран регламент определят се описва подробно как да се прилага принципът, въведен в Регламент (ЕС) № 575/2013, Регламента за капиталовите изисквания, според който кредитните институции трябва да разполагат с достатъчно финансови средства, за да отговорят на исканията за оттегляне в рамките на 30 дни.

Известен като делегирания регламент за ОЛП (отношение на ликвидно покритие), в него се посочва които активи трябва да се считат за ликвидни активи*. В него се определя как следва да се изчисляват очакваните изходящи и входящи парични потоци за период от 30 дни.

ОСНОВНИ АСПЕКТИ

Кредитните институции трябва да поддържат отношение на ликвидно покритие от най-малко 100 %. То е равно на отношението между ликвидния буфер* и нетните изходящи ликвидни потоци* за период от 30 дни.

Дадена кредитна институция е под стрес* в следните ситуации (неизчерпателен списък):

  • изтегляне на значителна част от депозитите на дребно;
  • частична или пълна загуба на нейния необезпечен капитал за финансиране или на обезпеченото краткосрочно финансиране;
  • допълнителни изходящи ликвидни потоци в резултат на понижаване на кредитния рейтинг;
  • влияние на повишената променливост на пазара върху стойността на обезпечението;
  • непланирано усвояване на ликвидни и кредитни улеснения;
  • потенциално задължение за обратно изкупуване на дълг или изпълнение на извъндоговорни задължения.

Ликвидните активи:

  • трябва да бъдат собственост, право, правомощие или лихва, притежавани от кредитна институция, която може да предоставя парични средства в рамките на 30 дни;
  • не трябва да бъдат издавани от самата кредитна институция или други органи, напр. инвестиционни посредници, застрахователни предприятия или финансови холдингови дружества;
  • трябва да осигуряват възможност за определяне на стойността им на базата на лесно достъпни пазарни цени;
  • трябва да бъдат котирани на призната борса или да се търгуват чрез пряка продажба или обикновено споразумение за обратно изкупуване*;

Ликвидните активи са разделени в различни категории:

  • Ниво 1 (най-ликвидни), например монети и банкноти или активи, гарантирани от Европейската централна банка, националните централни банки или регионалните правителства и местните власти;
  • Ниво 2A, например активи, гарантирани от регионалните правителства, местните власти или субекти от публичния сектор в ЕС, с рисково тегло от 20 %;
  • Ниво 2Б, например обезпечени с активи ценни книжа, корпоративни дългови ценни книжа, акции, при условие че отговарят на определени изисквания и секюритизации*, които трябва да изпълняват редица строги условия, за да бъдат приети като актив от ниво 2Б.

Кредитните институции трябва да гарантират, че:

  • активите в ликвидния им буфер винаги са достатъчно диверсифицирани, лесно достъпни и могат да бъдат превърнати в парични средства в рамките на 30 дни;
  • държат най-малко 60 % от буфера в активи от ниво 1 и най-много 15 % в активи от ниво 2Б;
  • в рамките на 30 дни не третират като ликвидни активите, които вече не отговарят на критериите.

За определянето и измерването на изходящите и входящите ликвидни потоци, както и за процедурите, които трябва да бъдат предприети, се използват подробни правила и изчисления.

Делегиран регламент (ЕС) 2018/1620 на Комисията внесе някои изменения в законодателството от 2015 г. с цел подобряване на практическото му приложение. Най-важните са:

  • пълно изравняване на изчисленията на очакваните изходящи и входящи ликвидни потоци по репо споразумения, обратни репо споразумения* и сделки за замяна на обезпечения* с международния стандарт за ликвидност на Базелския комитет по банков надзор;
  • посочване на третирането на резервите на централните банки, държани от дъщерни дружества или клонове;
  • регулиране на отказа от минималния размер на емисията за определени активи от трети държави;
  • подобряване на механизма на обратните операции* за изчисляване на ликвидния буфер;
  • интегриране на новите опростени, прозрачни и стандартизирани критерии за секюритизация.

Делегиран регламент (ЕС) 2018/1620 на Комисията се прилага от 30 април 2020 г.

ОТКОГА СЕ ПРИЛАГА РЕГЛАМЕНТЪТ?

Той се прилага от 1 октомври 2015 г.

ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ

За допълнителна информация вж.:

ОСНОВНИ ПОНЯТИЯ

Ликвиден актив: актив, който лесно може да бъде превърнат в парични средства.
Ликвиден буфер: сумата на ликвидните активи, които дадена кредитна институция държи.
Нетни изходящи ликвидни потоци: сумата, която остава след изваждане на входящите от изходящите парични средства.
Стрес: внезапно или сериозно влошаване на платежоспособността или ликвидността на кредитна институция.
Споразумение за обратно изкупуване: известно също като „репо“, това е краткосрочен заем, при който продавачът на ценните книжа се съгласява да ги купи обратно на определена цена и в определен момент.
Секюритизация: процедура, при която различни финансови активи или договорни дългове, например земи за автомобили или ипотеки, се препакетират или се продават на инвеститорите.
Обратни репо споразумения: известни също като „обратни репо“, закупуване на ценни книжа със споразумение за продажбата им на по-висока цена на определена бъдеща дата.
Сделки за замяна на обезпечения: заем на ликвидни активи в замяна на по-малко ликвидни обезпечения. Кредитополучателят заплаща на кредитора такса за съответните рискове.
Механизъм на обратните операции: закриване на сделки (например репо или обратни репо сделки), които предстоят през следващите 30 дни.

ОСНОВЕН ДОКУМЕНТ

Делегиран регламент (ЕС) 2015/61 на Комисията от 10 октомври 2014 година за допълнение на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на изискването за ликвидно покритие за кредитните институции (OВ L 11, 17.1.2015 г., стр. 1—36)

СВЪРЗАНИ ДОКУМЕНТИ

Делегиран регламент (ЕС) 2018/1620 на Комисията от 13 юли 2018 година за изменение на Делегиран регламент (ЕС) 2015/61 за допълнение на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на изискването за ликвидно покритие за кредитните институции (OВ L 271, 30.10.2018 г., стр. 10—24)

Регламент за изпълнение (ЕС) № 680/2014 на Комисията от 16 април 2014 година за определяне, в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета, на техническите стандарти за изпълнение по отношение на предоставянето на информация от институциите на надзорните органи (ОВ L 191, 28.6.2014 г., стр. 1—1861)

Последващите изменения на Регламент (ЕС) № 680/2014 са включени в основния текст. Тази консолидирана версия е само за документална справка.

Директива 2014/49/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 16 април 2014 година относно схемите за гарантиране на депозити (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 149—178)

Вж. консолидираната версия.

Директива 2014/17/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 4 февруари 2014 година относно договорите за кредити за жилищни недвижими имоти за потребители и за изменение на директиви 2008/48/ЕО и 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 1093/2010 (ОВ L 60, 28.2.2014 г., стр. 34—85)

Вж. консолидираната версия.

Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012 (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 1—337)

Вж. консолидираната версия.

Директива 2013/36/EС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 338—436)

Вж. консолидираната версия.

Регламент (EС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 година относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на транзакции (OВ L 201, 27.7.2012 г., стр. 1—59)

Вж. консолидираната версия.

Директива 94/19/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 30 май 1994 година относно схемите за гарантиране на депозити (ОВ L 135, 31.5.1994 г., стр. 5—14)

Вж. консолидираната версия.

последно актуализация 16.01.2019

Нагоре
OSZAR »