This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02019R0979-20200917
Commission Delegated Regulation (EU) 2019/979 of 14 March 2019 supplementing Regulation (EU) 2017/1129 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards on key financial information in the summary of a prospectus, the publication and classification of prospectuses, advertisements for securities, supplements to a prospectus, and the notification portal, and repealing Commission Delegated Regulation (EU) No 382/2014 and Commission Delegated Regulation (EU) 2016/301 (Text with EEA relevance)Text with EEA relevance
Consolidated text: Komission delegoitu asetus (EU) 2019/979, annettu 14 päivänä maaliskuuta 2019, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) 2017/1129 täydentämisestä esitteen tiivistelmään sisältyviä keskeisiä taloudellisia tietoja, esitteiden julkaisemista ja luokittelua, arvopapereita koskevaa mainontaa, esitteen täydennyksiä ja notifiointiportaalia koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla sekä komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 382/2014 ja komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/301 kumoamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)ETA:n kannalta merkityksellinen teksti
Komission delegoitu asetus (EU) 2019/979, annettu 14 päivänä maaliskuuta 2019, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) 2017/1129 täydentämisestä esitteen tiivistelmään sisältyviä keskeisiä taloudellisia tietoja, esitteiden julkaisemista ja luokittelua, arvopapereita koskevaa mainontaa, esitteen täydennyksiä ja notifiointiportaalia koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla sekä komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 382/2014 ja komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/301 kumoamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)ETA:n kannalta merkityksellinen teksti
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/979/2020-09-17
02019R0979 — FI — 17.09.2020 — 001.001
Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentoinnin apuväline eikä sillä ole oikeudellista vaikutusta. Unionin toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä. Säädösten todistusvoimaiset versiot on johdanto-osineen julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä ja ne ovat saatavana EUR-Lexissä. Näihin virallisiin teksteihin pääsee suoraan tästä asiakirjasta siihen upotettujen linkkien kautta.
|
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2019/979, annettu 14 päivänä maaliskuuta 2019, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) 2017/1129 täydentämisestä esitteen tiivistelmään sisältyviä keskeisiä taloudellisia tietoja, esitteiden julkaisemista ja luokittelua, arvopapereita koskevaa mainontaa, esitteen täydennyksiä ja notifiointiportaalia koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla sekä komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 382/2014 ja komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/301 kumoamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) (EUVL L 166 21.6.2019, s. 1) |
Muutettu:
|
|
|
Virallinen lehti |
||
|
N:o |
sivu |
päivämäärä |
||
|
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2020/1272, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2020, |
L 300 |
1 |
14.9.2020 |
|
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2019/979,
annettu 14 päivänä maaliskuuta 2019,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) 2017/1129 täydentämisestä esitteen tiivistelmään sisältyviä keskeisiä taloudellisia tietoja, esitteiden julkaisemista ja luokittelua, arvopapereita koskevaa mainontaa, esitteen täydennyksiä ja notifiointiportaalia koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla sekä komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 382/2014 ja komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/301 kumoamisesta
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
I LUKU
ESITTEEN TIIVISTELMÄN KESKEISET TALOUDELLISET TIEDOT
1 JAKSO
Esitteen tiivistelmän keskeisten taloudellisten tietojen sisältö
1 artikla
Esitteen tiivistelmän keskeisten taloudellisten tietojen vähimmäissisältö
1. Esitteen tiivistelmän keskeiset taloudelliset tiedot kootaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 ( 1 ) liitteissä esitettyjen taloudellisten tietojen pohjalta.
2. Mikäli jokin tämän asetuksen liitteissä I–VI esitetyissä taulukoissa tarkoitettu tieto ei sisälly liikkeeseenlaskijan tilinpäätökseen, liikkeeseenlaskijan on esitettävä sen sijaan tilinpäätöksestään vastaava erä.
3. Liikkeeseenlaskija voi lisätä esitteen tiivistelmään muita eriä tai vaihtoehtoisia tuloksellisuutta kuvaavia lukuja, jos nämä ovat liikkeeseenlaskijaa tai tarjottavia tai säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteeksi otettuja arvopapereita koskevia keskeisiä taloudellisia tietoja. Ensimmäistä virkettä sovellettaessa vaihtoehtoisilla tuloksellisuutta kuvaavilla luvuilla tarkoitetaan muita taloudellisia mittareita kuin sovellettavassa tilinpäätösnormistossa määritellyt menneen tai tulevan taloudellisen tuloksen, taloudellisen aseman tai rahavirtojen taloudelliset mittarit.
4. Liikkeeseenlaskijoiden, jotka eivät edusta mitään 2–8 artiklassa yksilöidyistä liikkeeseenlaskijatyypeistä, on esitettävä sellaiset taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot, joiden ne katsovat parhaiten vastaavan liikkeeseen laskettavaa arvopaperityyppiä.
5. Keskeiset taloudelliset tiedot esitetään niin monelta vuodelta kuin delegoidussa asetuksessa (EU) 2019/980 kyseisen liikkeeseenlaskutyypin ja liikkeeseen laskettavan arvopaperityypin osalta edellytetään.
2 artikla
Osakesidonnaisia arvopapereita liikkeeseen laskevien finanssialan ulkopuolisten yhteisöjen keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on finanssialan ulkopuolinen osakesidonnaisia arvopapereita liikkeeseen laskeva yhteisö, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä I olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
3 artikla
Muita kuin osakesidonnaisia arvopapereita liikkeeseen laskevien finanssialan ulkopuolisten yhteisöjen keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on finanssialan ulkopuolinen muita kuin osakesidonnaisia arvopapereita liikkeeseen laskeva yhteisö, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä II olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
4 artikla
Luottolaitosten keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on luottolaitos, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä III olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
5 artikla
Vakuutusyhtiöiden keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on vakuutusyhtiö, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä IV olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
6 artikla
Omaisuusvakuudellisia arvopapereita liikkeeseen laskevien erillisyhtiöiden keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on omaisuusvakuudellisia arvopapereita liikkeeseen laskeva erillisyhteisö, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä V olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
7 artikla
Suljettujen rahastojen keskeiset taloudelliset tiedot
Kun liikkeeseenlaskija on suljettu rahasto, esitteen tiivistelmän on sisällettävä liitteessä VI olevissa taulukoissa tarkoitetut keskeiset taloudelliset tiedot.
8 artikla
Takaajien keskeiset taloudelliset tiedot
Jos arvopapereihin liittyy takaus, takaajan keskeiset taloudelliset tiedot on esitettävä käyttäen liitteissä I–VI olevia taulukoita ikään kuin takaaja olisi laskenut liikkeeseen takauksen kohteena olevan arvopaperin kanssa samantyyppisen arvopaperin. Jos takaus annetaan omaisuusvakuudellisille arvopapereille, takaajan keskeiset taloudelliset tiedot on esitettävä ikään kuin takaaja olisi kohde-etuutena olevien arvopapereiden liikkeeseenlaskija.
2 JAKSO
Esitteen tiivistelmän keskeisten taloudellisten tietojen muoto
9 artikla
Esitteen tiivistelmän keskeisten taloudellisten tietojen muoto
1. Keskeiset taloudelliset tiedot on esitettävä taulukon muodossa tämän asetuksen liitteissä I–VI olevien taulukoiden mukaisesti.
2. Jos jotkin esitteen tiivistelmässä esitetyt historialliset taloudelliset tiedot eivät ole peräisin tilinpäätöksestä, tämä on mainittava.
3. Mikäli esitteen tiivistelmään sisällytettävät pro forma -tiedot vaikuttavat tämän asetuksen liitteissä I–VI olevissa taulukoissa tarkoitettuihin keskeisiin taloudellisiin tietoihin, kyseiset pro forma -tiedot esitetään tämän asetuksen liitteissä I–VI esitettyjen taulukoiden lisäsarakkeissa tai erillisenä taulukkona. Jos se on ymmärtämisen kannalta tarpeen, on pro forma -tietojen lisäksi esitettävä lisäsarakkeissa tai erillisessä taulukossa esitetyistä luvuista lyhyt selitys.
Jos esitteeseen sisällytetään olennaisen muutoksen tapauksessa vain laadullista tietoa, on esitteen tiivistelmään lisättävä tästä maininta.
4. Jos liikkeeseenlaskijalla on delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 18 artiklassa tarkoitettu epätavallinen taloudellinen historia, esitteen tiivistelmän keskeiset taloudelliset tiedot on esitettävä esitteen kanssa yhdenmukaisella tavalla ja käyttäen tämän asetuksen liitteissä I–VI olevia asianmukaisia taulukoita.
II LUKU
ESITTEEN JULKAISEMINEN
10 artikla
Esitteen julkaiseminen
1. Jos esite, muodostui se sitten yhdestä asiakirjasta tai erillisistä asiakirjoista, sisältää hyperlinkkejä verkkosivustoille, siinä on oltava maininta, että verkkosivustojen tiedot eivät muodosta esitteen osaa ja että toimivaltainen viranomainen ei ole tarkastanut tai hyväksynyt niitä. Tätä vaatimusta ei sovelleta hyperlinkkeihin, jotka vievät viittauksina esitettyihin tietoihin.
2. Jos esite julkaistaan asetuksen (EU) 2017/1129 21 artiklan 2 kohdan mukaisesti, esitteen julkaisemiseen käytettävillä verkkosivustoilla on toteutettava toimenpiteitä, joilla vältetään tietojen suuntaaminen muiden kuin niiden jäsenvaltioiden tai kolmansien maiden asukkaille, joissa kyseisiä arvopapereita tarjotaan yleisölle.
III LUKU
ESITTEIDEN LUOKITTELUUN TARKOITETUT KONEELLISESTI LUETTAVAT TIEDOT
11 artikla
Esitteiden luokitteluun tarkoitetut tiedot
Toimittaessaan EAMV:lle sähköisen kopion hyväksytystä esitteestä, sen mahdolliset täydennykset mukaan lukien, ja mahdollisista lopullisista ehdoista toimivaltaisen viranomaisen on toimitettava EAMV:lle myös esitteiden luokitteluun tarvittavat tiedot tämän asetuksen liitteessä VII olevien taulukoiden mukaisesti.
12 artikla
Käytännön järjestelyt sen varmistamiseksi, että tiedot ovat luettavissa koneellisesti
Toimivaltaisen viranomaisen on toimitettava 11 artiklassa tarkoitetut tiedot yhteisessä XML-muodossa ja liitteessä VII olevissa taulukoissa esitettyä muotoa ja standardeja noudattaen.
IV LUKU
MAINONTA
13 artikla
Esitteen identifiointi
Kun liikkeeseenlaskijaa, tarjoajaa tai säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteeksi ottamista hakevaa henkilöä koskee esitteen laatimisvelvollisuus, on esite identifioitava mainonnassa selkeästi:
identifioimalla selkeästi verkkosivusto, jolla esite on julkaistu tai aiotaan julkaista, mikäli mainosta levitetään kirjallisesti ja muutoin kuin sähköisessä muodossa;
lisäämällä esitteeseen ja perusesitteen merkityksellisiin lopullisiin ehtoihin hyperlinkki, jos mainosta levitetään kirjallisesti sähköisessä muodossa, tai jos esitettä ei ole vielä julkaistu, lisäämällä hyperlinkki verkkosivuston sivulle, jolla esite aiotaan julkaista;
lisäämällä tarkat tiedot siitä, missä esite on saatavilla, ja tarkat tiedot siitä arvopaperien tarjoamisesta tai kaupankäynnin kohteeksi ottamisesta säännellyllä markkinalla, johon mainoksessa viitataan, mikäli mainosta levitetään muodossa tai tavalla, joka ei kuulu a tai b alakohdan soveltamisalaan
14 artikla
Vaadittu sisältö
1. Mahdollisille vähittäissijoittajille levitettävien mainosten on sisällettävä seuraavat elementit:
sana ”mainos” näkyvällä tavalla. Jos mainosta levitetään suullisessa muodossa, viestinnän tarkoitus on mainittava selvästi viestin alussa;
maininta, että esitteen hyväksymistä ei pidä ymmärtää tarjottavien tai kaupankäynnin kohteeksi säännellyllä markkinalla otettavien arvopapereiden hyväksymiseksi, mikäli mainoksessa on viite toimivaltaisen viranomaisen hyväksymään esitteeseen;
suositus, että mahdollisten sijoittajien tulisi lukea esite ennen sijoituspäätöksen tekemistä, jotta he ymmärtäisivät täysin arvopapereihin sijoittamista koskevaan päätökseen liittyvät mahdolliset riskit ja edut, mikäli mainoksessa on viite toimivaltaisen viranomaisen hyväksymään esitteeseen;
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1286/2014 ( 2 ) 8 artiklan 3 kohdan b alakohdassa vaadittu ymmärrettävyyttä koskeva varoitus, jos:
mainos liittyy muihin monimutkaisiin arvopapereihin kuin Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2014/65/EU ( 3 ) 25 artiklan 4 kohdan a alakohdan i, ii ja vi alakohdassa tarkoitetut rahoitusvälineet ja;
ymmärrettävyyttä koskeva varoitus sisältyy tai se on tarkoitus sisällyttää esitteen tiivistelmään.
2. Kirjallisten mainosten, joita levitetään mahdollisille vähittäissijoittajille, on poikettava muodoltaan ja pituudeltaan riittävästi esitteestä, jotta niitä ei voida sekoittaa esitteeseen.
15 artikla
Mainosten levittäminen
1. Mahdollisille vähittäissijoittajille levitettäviä mainoksia on muutettava, jos:
myöhemmin julkaistaan esitteen täydennys asetuksen (EU) 2017/1129 23 artiklan mukaisesti;
täydennyksessä mainittu merkittävä uusi seikka, olennainen virhe tai olennainen epätarkkuus muuttaa aiemmin levitetyn mainoksen olennaisella tavalla epätarkaksi tai harhaanjohtavaksi.
Ensimmäistä alakohtaa ei enää sovelleta, kun tarjousaika yleisölle on lopullisesti päättynyt tai sen jälkeen, kun säännellyillä markkinoilla tapahtuva kaupankäynti on aloitettu, sen mukaan, kumpi näistä tapahtuu myöhemmin.
2. Edellä 1 kohdassa tarkoitettuja muutettuja mainoksia on levitettävä mahdollisille sijoittajille ilman aiheetonta viivytystä esitteen täydennyksen julkaisemisen jälkeen ja niiden on sisällettävä kaikki seuraavat tiedot:
selkeä viittaus mainoksen epätarkkaan tai harhaanjohtavaan versioon;
selitys, että mainosta on muutettu, koska se sisälsi olennaisella tavalla epätarkkoja tai harhaanjohtavia tietoja;
selkeä kuvaus mainoksen kahden version välisistä eroista.
3. Mainoksia, joita on 1 kohdan nojalla muutettu, on levitettävä ainakin samoilla keinoin kuin aiempaa mainosta, suullisesti levitettyjä mainoksia lukuun ottamatta.
16 artikla
Arvopaperien tarjoamista koskevat tiedot
1. Suullisesti tai kirjallisesti mainonta- tai muihin tarkoituksiin julkaistut tiedot arvopaperien yleisölle tarjoamisesta tai kaupankäynnin kohteeksi säännellyllä markkinalla ottamisesta eivät saa
olla ristiriidassa esitteen sisältämien tietojen kanssa;
viitata tietoihin, jotka ovat ristiriidassa esitteen sisältämien tietojen kanssa;
esittää esitteen sisältämiä tietoja olennaisen vääristyneesti, esimerkiksi antamalla kielteisille näkökohdille vähemmän huomiota kuin myönteisille näkökohdille, jättämällä tiettyjä tietoja pois tai esittämällä niitä valikoivasti;
sisältää vaihtoehtoisia tuloksellisuutta kuvaavia lukuja, paitsi jos ne sisältyvät esitteeseen.
2. Sovellettaessa 1 kohtaa esitteen sisältämät tiedot koostuvat joko esitteessä olevista tiedoista, jos se on jo julkaistu, tai esitteeseen jatkossa tulevista tiedoista, jos esite julkaistaan myöhemmin.
3. Sovellettaessa 1 kohdan d alakohtaa vaihtoehtoiset tuloksellisuutta kuvaavat luvut koostuvat tuloksellisuutta kuvaavista luvuista, jotka ovat muita taloudellisia mittareita kuin sovellettavassa tilinpäätösnormistossa määritetyt menneen tai tulevan taloudellisen tuloksen, taloudellisen aseman tai rahavirtojen taloudelliset mittarit.
17 artikla
Toimivaltaisten viranomaisten yhteistyömenettely
1. Mikäli sen jäsenvaltion toimivaltainen viranomainen, jossa mainosta levitetään, uskoo, että mainoksen sisältö on ristiriidassa esitteen tietojen kanssa, se voi pyytää apua kotijäsenvaltion toimivaltaiselta viranomaiselta. Sen jäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen, jossa mainosta levitetään, on pyydettäessä ilmoitettava kotijäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle seuraavat tiedot:
syyt, joiden perusteella mainoksen sisällön uskotaan olevan ristiriidassa esitteen tietojen kanssa;
asianomainen mainos ja tarvittaessa mainoksen käännös esitteen kielelle tai kansainvälisessä rahoitusmaailmassa yleisesti käytössä olevalle kielelle.
2. Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on toimitettava sen jäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle, jossa mainosta levitetään, mahdollisimman nopeasti tulokset suorittamastaan arvioinnista, joka koskee mainoksen yhdenmukaisuutta esitteessä olevien tietojen kanssa.
V LUKU
ESITTEEN TÄYDENNYKSET
18 artikla
Esitteen täydennyksen julkaiseminen
1. Esitteen täydennys on julkaistava, kun
kuka tahansa seuraavista julkaisee uuden tarkastetun vuositilinpäätöksen:
liikkeeseenlaskija, kun esite liittyy osakkeisiin tai osakkeita vastaaviin muihin siirtokelpoisiin arvopapereihin;
kohde-etuutena olevien osakkeiden tai osakkeita vastaavien muiden siirtokelpoisten arvopapereiden liikkeeseenlaskija, kun kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 19 artiklan 2 kohdassa tai 20 artiklan 2 kohdassa tarkoitetuista arvopapereista;
delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 6 ja 14 artiklassa tarkoitettujen talletustodistusten kohde-etuutena olevien osakkeiden liikkeeseenlaskija;
liikkeeseenlaskija on julkaissut tulosennusteen tai -arvion esitteen hyväksymisen jälkeen, kun esitteeseen on delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 nojalla sisällytettävä tulosennuste tai -arvio;
tulosennusteen tai tulosarvion muutos tai peruuttaminen sisällytetään esitteeseen;
määräysvalta vaihtuu missä tahansa seuraavista:
liikkeeseenlaskija, kun esite liittyy osakkeisiin tai osakkeita vastaaviin muihin siirtokelpoisiin arvopapereihin;
kohde-etuutena olevien osakkeiden tai osakkeita vastaavien muiden siirtokelpoisten arvopapereiden liikkeeseenlaskija, kun esite liittyy delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 19 artiklan 2 kohdassa tai 20 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuihin arvopapereihin;
delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 6 ja 14 artiklassa tarkoitettujen talletustodistusten kohde-etuutena olevien osakkeiden liikkeeseenlaskija;
kolmannet osapuolet tekevät uuden, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2004/25/EY ( 4 ) 2 artiklan 1 kohdan a alakohdassa määritellyn julkisen ostotarjouksen tai jonkin seuraavia koskevan julkisen ostotarjouksen tulos tulee saataville:
liikkeeseenlaskijan arvopaperi, kun esite liittyy osakkeisiin tai osakkeita vastaaviin muihin siirtokelpoisiin arvopapereihin;
kohde-etuutena olevien osakkeiden tai osakkeita vastaavien muiden siirtokelpoisten arvopapereiden liikkeeseenlaskijan arvopaperi, kun esite liittyy delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 19 artiklan 2 kohdassa tai 20 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuihin arvopapereihin;
talletustodistusten kohde-etuutena olevien osakkeiden liikkeeseenlaskijan arvopaperi, kun esite on laadittu delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 6 ja 14 artiklan mukaisesti;
esitteen sisältämät käyttöpääomaa koskevat tiedot muuttuvat liikkeeseenlaskijan senhetkisiä tarpeita vastaaviksi tai vastaamattomiksi seuraavien seikkojen suhteen:
osakkeet tai osakkeita vastaavat muut siirtokelpoiset arvopaperit;
delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 19 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut arvopaperit;
delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 6 ja 14 artiklassa tarkoitetut osakkeista annetut talletustodistukset;
liikkeeseenlaskija hakee kaupankäynnin kohteeksi ottamista vähintään yhdellä uudella säännellyllä markkinalla vähintään yhdessä uudessa jäsenvaltiossa tai aikoo tarjota arvopapereita yleisölle vähintään yhdessä uudessa jäsenvaltiossa, jota ei ole mainittu esitteessä;
esite liittyy osakkeisiin tai muihin osakkeita vastaaviin siirtokelpoisiin arvopapereihin tai delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 19 artiklan 2 kohdassa tai 20 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuihin arvopapereihin ja uusi merkittävä taloudellinen sitoumus johtaa todennäköisesti kyseisen delegoidun asetuksen 1 artiklan e alakohdassa määriteltyyn olennaiseen muutokseen;
liikkeeseenlaskuohjelman yhteenlaskettua nimellismäärää korotetaan.
VI LUKU
NOTIFIOINTIPORTAALIN TOIMINNAN EDELLYTTÄMÄT TEKNISET JÄRJESTELYT
19 artikla
Asiakirjojen ja niihin liittyvien tietojen tallennus
Tallentaessaan asetuksen (EU) 2017/1129 25 artiklan 6 kohdassa tarkoitettuja asiakirjoja notifiointiportaaliin toimivaltaisen viranomaisen on varmistettava, että kyseiset asiakirjat ovat haun mahdollistavassa sähköisessä muodossa, jota ei voi muuttaa, ja että niiden kanssa tallennetaan kyseisiin asiakirjoihin liittyvät, tämän asetuksen liitteessä VII olevissa taulukoissa täsmennetyt tiedot yhteisessä XML-muodossa.
20 artikla
Asiakirjojen ja niihin liittyvien tietojen käsittely ja notifiointi
1. EAMV:n on varmistettava, että notifiointiportaali käsittelee ja tarkistaa automaattisesti kaikki tallennetut asiakirjat ja niihin liittyvät tiedot ja ilmoittaa tallentavalle toimivaltaiselle viranomaiselle, onnistuiko tallennus ja oliko tallennuksessa virheitä.
2. EAMV:n on varmistettava, että notifiointiportaali lähettää asianomaisille toimivaltaisille viranomaisille tallennettuja asiakirjoja ja niihin liittyviä tietoja koskevat notifioinnit.
21 artikla
Asiakirjojen ja niihin liittyvien tietojen lataus
EAMV:n on varmistettava, että notifiointiportaali asettaa tallennetut asiakirjat ja niihin liittyvät tiedot asianomaisten toimivaltaisten viranomaisten saataville.
VII LUKU
LOPPUSÄÄNNÖKSET
22 artikla
Kumoaminen
Kumotaan delegoitu asetus (EU) N:o 382/2014.
Kumotaan delegoitu asetus (EU) 2016/301.
22 a artikla
Tiivistelmät 21 päivän heinäkuuta 2019 ja 16 päivän syyskuuta 2020 välisenä aikana hyväksytyistä esitteistä, jotka koskevat osakesidonnaisia arvopapereita liikkeeseen laskevia finanssialan ulkopuolisia yhteisöjä
Kun on kyse esitteistä, jotka sisältävät liitteessä I olevassa taulukossa 3 tarkoitettuja tietoja ja jotka on hyväksytty 21 päivän heinäkuuta 2019 ja 16 päivän syyskuuta 2020 välisenä aikana, niiden tiivistelmien olisi oltava edelleen voimassa kyseisten esitteiden voimassaolon päättymiseen saakka.
23 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Sitä sovelletaan 21 päivästä heinäkuuta 2019.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
LIITE I
FINANSSIALAN ULKOPUOLISET YHTEISÖT (OSAKESIDONNAISET ARVOPAPERIT)
Taulukko 1
Finanssialan ulkopuolisten yhteisöjen tuloslaskelma (osakesidonnaiset arvopaperit)
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Tulot yhteensä |
|
|
|
|
|
|
*Liikevoitto/-tappio tai muu samantyyppinen liikkeeseenlaskijan tilinpäätöksessään käyttämä tuloksellisuutta kuvaava luku |
|
|
|
|
|
|
*Nettovoitto tai -tappio (konsernitilinpäätöksissä emoyhteisön omistajille kuuluva nettovoitto tai -tappio) |
|
|
|
|
|
|
#Tulojen kasvu edellisvuodesta |
|
|
|
|
|
|
#Voittomarginaali |
|
|
|
|
|
|
#Nettovoittomarginaali |
|
|
|
|
|
|
#Osakekohtainen tulos |
|
|
|
|
|
Taulukko 2
Finanssialan ulkopuolisten yhteisöjen tase (osakesidonnaiset arvopaperit)
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 |
Osavuosi |
|
*Varat yhteensä |
|
|
|
|
|
*Oma pääoma yhteensä |
|
|
|
|
|
#Nettorahoitusvelka (pitkäaikainen velka plus lyhytaikainen velka miinus käteinen) |
|
|
|
|
Taulukko 3
Finanssialan ulkopuolisten yhteisöjen rahavirtalaskelma (osakesidonnaiset arvopaperit)
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Merkitykselliset liiketoiminnan nettorahavirrat ja/tai investointien rahavirrat ja/tai rahoituksen rahavirta |
|
|
|
|
|
LIITE II
FINANSSIALAN ULKOPUOLISET YHTEISÖT (MUUT KUIN OSAKESIDONNAISET ARVOPAPERIT)
Taulukko 1
Muita kuin osakesidonnaisia arvopapereita koskeva tuloslaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Liikevoitto/-tappio tai muu samantyyppinen liikkeeseenlaskijan tilinpäätöksessään käyttämä tuloksellisuutta kuvaava luku |
|
|
|
|
Taulukko 2
Muita kuin osakesidonnaisia arvopapereita koskeva tase
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Osavuosi |
|
*Nettorahoitusvelka (pitkäaikainen velka plus lyhytaikainen velka miinus käteinen) |
|
|
|
|
#Käyttöpääomasuhde (vaihto- ja rahoitusomaisuus / lyhytaikainen vieras pääoma) |
|
|
|
|
#Velkaantumisaste (velat / oma pääoma) |
|
|
|
|
#Rahoituskulujen hoitokate (liikevoitto/korkokulut) |
|
|
|
Taulukko 3
Muita kuin osakesidonnaisia arvopapereita koskeva rahavirtalaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Toiminnan nettorahavirta |
|
|
|
|
|
*Rahoitustoiminnan nettorahavirta |
|
|
|
|
|
*Sijoitustoiminnan nettorahavirta |
|
|
|
|
LIITE III
LUOTTOLAITOKSET (OSAKESIDONNAISET JA MUUT KUIN OSAKESIDONNAISET ARVOPAPERIT)
Taulukko 1
Luottolaitosten tuloslaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 (1) |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Korkokate (tai vastaava) |
|
|
|
|
|
|
*Nettomääräiset palkkio- ja provisiotuotot |
|
|
|
|
|
|
*Nettomääräiset rahoitusvarojen arvonalentumistappiot |
|
|
|
|
|
|
*Liiketoiminnan nettotuotot |
|
|
|
|
|
|
*Liikkeeseenlaskijan tilinpäätöksessä käyttämä tuloksellisuutta kuvaava luku, kuten liikevoitto |
|
|
|
|
|
|
*Nettovoitto tai -tappio (konsernitilinpäätöksissä emoyhteisön omistajille kuuluva nettovoitto tai -tappio) |
|
|
|
|
|
|
#Osakekohtainen tulos (vain arvopapereiden liikkeeseenlaskijat) |
|
|
|
|
|
|
(1) Ilmoittakaa keskeiset taloudelliset tiedot kaikilta niiltä vuosilta, joihin asianomaista tietovaatimusta delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 nojalla sovelletaan. |
|||||
Taulukko 2
Luottolaitosten tase
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 (1) |
Osavuosi |
#Arvo tuoreimman vakavaraisuuden kokonaisarvioinnin (SREP) tuloksena |
|
*Varat yhteensä |
|
|
|
|
|
|
*Etuoikeutettu velka |
|
|
|
|
|
|
*Etuoikeusasemaltaan huonompi velka |
|
|
|
|
|
|
*Lainat ja muut saatavat asiakkailta (netto) |
|
|
|
|
|
|
*Talletukset asiakkailta |
|
|
|
|
|
|
*Oma pääoma yhteensä |
|
|
|
|
|
|
#Järjestämättömät lainat (nettomääräisen kirjanpitoarvon mukaan) / Lainat ja saatavat |
|
|
|
|
|
|
#Ydinpääomasuhde (CET1) tai muu merkityksellinen vakavaraisuussuhde liikkeeseenlaskusta riippuen |
|
|
|
|
|
|
#Kokonaisvakavaraisuussuhde |
|
|
|
|
|
|
#Sovellettavan sääntelyjärjestelmän puitteissa laskettu vähimmäisomavaraisuusaste |
|
|
|
|
|
|
(1) Ilmoittakaa keskeiset taloudelliset tiedot kaikilta niiltä vuosilta, joihin asianomaista tietovaatimusta delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 nojalla sovelletaan. |
|||||
LIITE IV
VAKUUTUSYHTIÖT (OSAKESIDONNAISET JA MUUT KUIN OSAKESIDONNAISET ARVOPAPERIT)
Taulukko 1
Vakuutusyhtiöiden tuloslaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 (1) |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Nettovakuutusmaksut |
|
|
|
|
|
|
*Nettomääräiset etuudet ja korvaukset |
|
|
|
|
|
|
*Tulos ennen veroja |
|
|
|
|
|
|
*Liikevoitto (erotellaan henkivakuutukset ja muut kuin henkivakuutukset) |
|
|
|
|
|
|
*Nettovoitto tai -tappio (konsernitilinpäätöksissä emoyhteisön omistajille kuuluva nettovoitto tai -tappio) |
|
|
|
|
|
|
#Tulojen kasvu edellisvuodesta (nettovakuutusmaksut) |
|
|
|
|
|
|
#Osakekohtainen tulos (vain arvopapereiden liikkeeseenlaskijat) |
|
|
|
|
|
|
(1) Ilmoittakaa keskeiset taloudelliset tiedot kaikilta niiltä vuosilta, joihin asianomaista tietovaatimusta delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 nojalla sovelletaan. |
|||||
Taulukko 2
Vakuutusyhtiöiden tase
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 (1) |
Osavuosi |
|
*Sijoitukset, mukaan lukien sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat |
|
|
|
|
|
*Varat yhteensä |
|
|
|
|
|
*Vakuutussopimuksiin perustuvat velat |
|
|
|
|
|
*Rahoitusvelat |
|
|
|
|
|
*Velat yhteensä |
|
|
|
|
|
*Oma pääoma yhteensä |
|
|
|
|
|
#Vakavaraisuussuhde (Solvenssi II -suhde – SII-suhde) tai muu merkityksellinen vakavaraisuussuhde liikkeeseenlaskusta riippuen |
|
|
|
|
|
#Vahinkosuhde |
|
|
|
|
|
#Yhdistetty kulusuhde (korvaukset + kulut / vakuutusmaksutuotot ajanjaksolta) |
|
|
|
|
|
(1) Ilmoittakaa keskeiset taloudelliset tiedot kaikilta niiltä vuosilta, joihin asianomaista tietovaatimusta delegoidun asetuksen (EU) 2019/980 nojalla sovelletaan. |
||||
LIITE V
ERILLISYHTIÖT (SPV), JOTKA LASKEVAT LIIKKEESEEN OMAISUUSVAKUUDELLISIA ARVOPAPEREITA
Taulukko 1
Omaisuusvakuudellisia arvopapereita liikkeeseen laskevien erillisyhtiöiden tuloslaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
|
*Nettovoitto tai -tappio |
|
|
Taulukko 2
Omaisuusvakuudellisia arvopapereita liikkeeseen laskevien erillisyhtiöiden tase
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
|
*Varat yhteensä |
|
|
|
*Velat yhteensä |
|
|
|
*Rahoitusvarat, jotka on kirjattu käypään arvoon tulosvaikutteisesti |
|
|
|
Johdannaisvaroihin kuuluvat rahoitusvarat |
|
|
|
*Muut kuin rahoitusvarat, jos olennaisia yhteisön liiketoiminnan kannalta |
|
|
|
*Rahoitusvelat, jotka on kirjattu käypään arvoon tulosvaikutteisesti |
|
|
|
Johdannaisvelkoihin kuuluvat rahoitusvelat |
|
|
LIITE VI
SULJETUT RAHASTOT
Taulukko 1
Suljettuja rahastoja koskevat lisätiedot
|
Osakelaji |
Nettoarvo yhteensä |
Osakkeiden/yksiköiden määrä |
~nettoarvo/osake tai käypä hinta/osake/ yksikkö |
#Rahaston historiallinen tuotto |
|
A |
XXX |
XX |
X |
|
|
|
Kaikki yhteensä |
Kaikki yhteensä |
|
|
Taulukko 2
Suljettujen rahastojen tuloslaskelma
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 |
Osavuosi |
Vastaava osavuosi edeltävältä vuodelta |
|
*Nettomääräinen kokonaistulo / sijoitusten nettotuotto tai kokonaistulo ennen liiketoiminnan kuluja |
|
|
|
|
|
|
*Nettotuotto/(-tappio) |
|
|
|
|
|
|
*Tulosperusteinen palkkio (kertynyt/maksettu) |
|
|
|
|
|
|
*Varainhoitopalkkio (kertynyt/maksettu) |
|
|
|
|
|
|
*Muut olennaiset palkkiot (kertyneet/maksetut) palveluntarjoajille |
|
|
|
|
|
|
#Osakekohtainen tulos |
|
|
|
|
|
Taulukko 3
Suljettujen rahastojen tase
|
|
Vuosi |
Vuosi -1 |
Vuosi -2 |
Osavuosi |
|
*Nettovarat yhteensä |
|
|
|
|
|
#Vähimmäisomavaraisuusaste |
|
|
|
|
LIITE VII
EUROOPPALAISELLE ARVOPAPERIMARKKINAVIRANOMAISELLE TOIMITETTAVAT KONEELLISESTI LUETTAVAT TIEDOT
Taulukko 1
|
Numero |
Kenttä |
Ilmoitettava sisältö |
Raportoinnissa käytettävä muoto ja standardi |
|
1. |
Kansallinen tunniste |
Yksilöllinen tunniste, jonka lähettävä kansallinen toimivaltainen viranomainen on antanut tallennetulle asiakirjalle |
{ALPHANUM-50} |
|
2. |
Liittyvä kansallinen tunniste |
Yksilöllinen tunniste, jonka lähettävä kansallinen toimivaltainen viranomainen on antanut asiakirjalle, johon tallennettu asiakirja liittyy Ei ilmoiteta, jos ei ole sovellettavissa |
{ALPHANUM-50} |
|
3. |
Lähettävä jäsenvaltio |
Sen jäsenvaltion maatunnus, joka on hyväksynyt tallennetun asiakirjan tai jolle se on toimitettu |
{COUNTRYCODE_2} |
|
4. |
Vastaanottava(t) jäsenvaltio(t) |
Sen jäsenvaltion maatunnus / Niiden jäsenvaltioiden maatunnukset, jo(i)lle tallennetusta asiakirja on tehtävä notifiointi tai ilmoitus Kun ilmoitus on tehtävä useille jäsenvaltioiille, on kenttä 4 täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{COUNTRYCODE_2} |
|
5. |
Asiakirjatyyppi |
Tallennetun asiakirjan / Tallennettujen asiakirjojen tyyppi |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: — ”BPFT” – Perusesite ja lopulliset ehdot — ”BPWO” – Perusesite ilman lopullisia ehtoja — ”STDA” – Erillinen esite — ”REGN” – Rekisteröintiasiakirja — ”URGN” – Yleinen rekisteröintiasiakirja — ”SECN” – Arvopaperiliite — ”FTWS” – Lopulliset ehdot, mukaan lukien niihin liitetty yksittäisen liikkeeseenlaskun tiivistelmä — ”SMRY” – Tiivistelmä — ”SUPP” – Täydennys — ”SUMT” – Tiivistelmän käännös — ”COAP” – Hyväksymistodistus — ”AMND” – Muutos Kun ilmoitus on tehtävä useista asiakirjoista, on kenttä [5] täytettävä niin monta kertaa, kuin se on tarpeen kunkin asiakirjan kuvailemiseksi |
|
6. |
Rakenteen tyyppi |
Esitteelle valittu muoto |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: — ”SNGL” – Yhden asiakirjan muodostama esite — ”SPWS” – Erillisistä asiakirjoista ja tiivistelmästä koostuva esite — ”SPWO” – Erillisistä asiakirjoista koostuva esite ilman tiivistelmää |
|
7. |
Hyväksymis- tai toimittamispäivämäärä |
Päivä, jona tallennettu asiakirja on hyväksytty tai toimitettu |
{DATEFORMAT} |
|
8. |
Kieli |
EU-kieli, jolla tallennettu asiakirja on laadittu |
{LANGUAGE} |
|
9. |
Tarjoajan standardoitu nimi |
Tarjoajan etu- ja sukunimi, mikäli tarjoaja on luonnollinen henkilö Kun ilmoitus on tehtävä useista tarjoajista, on kenttä [9] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{ALPHANUM-280} |
|
10. |
Takaajan standardoitu nimi |
Takaajan etu- ja sukunimi, mikäli takaaja on luonnollinen henkilö Kun ilmoitus on tehtävä useista takaajista, on kenttä [10] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{ALPHANUM-280} |
|
11. |
Liikkeeseenlaskijan LEI |
Liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus Kun ilmoitus on tehtävä useista liikkeeseenlaskijoista, on kenttä [11] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{LEI} |
|
12. |
Tarjoajan LEI |
Tarjoajan oikeushenkilötunnus Kun ilmoitus on tehtävä useista tarjoajista, on kenttä [12] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{LEI} |
|
13. |
Takaajan LEI |
Takaajan oikeushenkilötunnus Kun ilmoitus on tehtävä useista takaajista, on kenttä [13] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{LEI} |
|
14. |
Tarjoajan asuinpaikka |
Tarjoajan asuinpaikka, mikäli tarjoaja on luonnollinen henkilö Kun ilmoitus on tehtävä useista tarjoajista, on kenttä [14] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{COUNTRYCODE_2} |
|
15. |
Takaajan asuinpaikka |
Takaajan asuinpaikka, mikäli takaaja on luonnollinen henkilö Kun ilmoitus on tehtävä useista takaajista, on kenttä [15] täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{COUNTRYCODE_2} |
|
16. |
FISN |
Arvopaperin FISN-nimi (rahoitusinstrumentin lyhytnimi) Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
{FISN} |
|
17. |
ISIN-tunnus |
ISIN-tunnus (International Securities Identification Number) |
{ISIN} |
|
18. |
CFI |
Rahoitusinstrumenttiluokittelu Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
{CFI_CODE} |
|
19. |
Liikkeeseenlaskuvaluutta |
Nimellisarvovaluutan koodi Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
{CURRENCYCODE_3} |
|
20. |
Yksikkökohtainen nimellisarvo |
Yksikkökohtainen nimellisarvo liikkeeseenlaskuvaluutassa Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta Sovelletaan arvopapereihin, joille on määritelty nimellisarvo |
{DECIMAL-18/5} |
|
21. |
Kohde-etuuden tunnus tai nimi |
Kohde-etuutena olevan arvopaperin/indeksin ISIN-tunnus tai kohde-etuutena olevan arvopaperin/indeksin nimi, jos ISIN-tunnusta ei ole Jos kyseessä arvopaperikori, vastaava identifiointi Sovelletaan arvopapereihin, joille on määritelty kohde-etuus. Kenttä toistetaan tällaisten arvopapereiden jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
Vain yksi kohde-etuus: — Jos arvopaperilla tai indeksillä on ISIN-tunnus: {ISIN} — Jos indeksillä ei ole ISIN-tunnusta: {INDEX} — Muutoin: {ALPHANUM-50} Jos useita kohde-etuuksia: ”BSKT” |
|
22. |
Erääntymis- tai päättymispäivä |
Arvopaperin erääntymis- tai päättymispäivä, jos sovellettavissa Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta Sovelletaan arvopapereihin, joille on määritelty erääntymisaika |
{DATEFORMAT} Maturiteetiltaan rajoittamattomille velkapapereille kentän 22 arvoksi annetaan 9999-12-31. |
|
23. |
Tarjottu määrä |
Tarjottujen arvopapereiden määrä Sovelletaan vain omaan pääomaan Kenttä toistetaan jokaisen sovellettavan ISIN-tunnuksen osalta |
{INTEGER-18} Joko yksittäinen arvo, arvojen vaihteluväli tai enimmäisarvo |
|
24. |
Tarjottu hinta |
Tarjottu arvopaperin yksikköhinta rahamääräisenä. Hinta esitetään liikkeeseenlaskuvaluutassa Sovelletaan vain omaan pääomaan Kenttä toistetaan jokaisen sovellettavan ISIN-tunnuksen osalta |
{DECIMAL-18/5} Joko yksittäinen arvo, arvojen vaihteluväli tai enimmäisarvo ”PNDG”, jos tarjottu hinta ei ole vielä saatavilla ”NOAP”, jos tarjottu hinta ei ole sovellettavissa |
|
25. |
Tarjottu vastike |
Tarjottu kokonaismäärä, liikkeeseenlaskuvaluutassa rahamääräisesti ilmaistuna Tämä kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
{DECIMAL-18/5} Joko yksittäinen arvo, arvojen vaihteluväli tai enimmäisarvo ”PNDG”, jos tarjottu vastike ei ole vielä saatavilla ”NOAP”, jos tarjottu vastike ei ole sovellettavissa |
|
26. |
Arvopaperin tyyppi |
Osakesidonnaisten ja muiden kuin osakesidonnaisten arvopapereiden luokittelu Kenttä toistetaan jokaisen ISIN-tunnuksen osalta |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: Oma pääoma — ”SHRS”: Osake — ”UCEF”: Osuus tai osake suljetussa rahastossa — ”CVTS”: Vaihdettava arvopaperi — ” ►M1 DPRS ◄ ”: Talletustodistus — ”OTHR”: Muu oma pääoma Velkapaperi — ”DWLD”: Velkapaperi, jonka yksikkökohtainen nimellisarvo on vähintään 100 000 euroa — ”DWHD”: Velkapaperi, jonka yksikkökohtainen nimellisarvo on pienempi kuin 100 000 euroa — ”DLRM”: Velkapaperi, jonka yksikkökohtainen nimellisarvo on pienempi kuin 100 000 euroa ja jolla käydään kauppaa säännellyllä markkinalla, jolle ainoastaan kokeneilla sijoittajilla on pääsy ”ABSE”: Omaisuusvakuudellinen arvopaperi (ABS) ”DERV”: Johdannaisarvopaperi |
|
27. |
Tarjouksen / kaupankäynnin kohteeksi ottamisen tyyppi |
Esiteasetuksen ja rahoitusmarkkinadirektiivin / rahoitusmarkkina-asetuksen mukainen luokitus |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: — ”IOWA”: Ensimmäinen tarjous ilman kaupankäynnin kohteeksi ottamista / listausta — ”SOWA”: Tarjous jälkimarkkinoilla ilman kaupankäynnin kohteeksi ottamista / listausta — ”IRMT”: Ensimmäinen säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteeksi ottaminen — ”IPTM”: Ensimmäinen säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteeksi ottaminen, kun ollut aiemmin kaupankäynnin kohteena monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä — ”IMTF”: Ensimmäinen kaupankäynnin kohteeksi ottaminen monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä yleisölle suunnatulla annilla — ”SIRM”: Listautumisen jälkeinen liikkeeseenlasku säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä |
|
28. |
Sen kauppapaikan ominaispiirteet, jossa arvopaperi otetaan ensimmäistä kertaa kaupankäynnin kohteeksi |
Esiteasetuksen ja rahoitusmarkkinadirektiivin / rahoitusmarkkina-asetuksen mukainen luokitus |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: — ”RMKT”: Kaikille sijoittajille avoin säännelty markkina — ”RMQI”: Säännelty markkina, joka on kokonaan tai osittain suunnattu pelkästään kokeneille sijoittajille — ”MSGM”: Monenkeskinen kaupankäyntijärjestelmä, joka on pk-yritysten kasvumarkkina — ”MLTF”: Monenkeskinen kaupankäyntijärjestelmä, joka ei ole pk-yritysten kasvumarkkina |
|
29. |
Julkistamisjärjestelmä |
Komission delegoidun asetuksen (EU) [] liite, jonka mukaan esite laaditaan Kun ilmoitus on tehtävä useista liitteistä, on kenttä 29 täytettävä niin monta kertaa kuin se on tarpeen |
{INTEGER-2} 1–[29] |
|
30. |
EU:n kasvuesitteen luokka |
Syy, jonka perusteella on käytetty EU:n kasvuesitettä |
Valinta ennalta määriteltyjen kenttien luettelosta: — ”S15A”: Esiteasetuksen 15 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettu pk-yritys — ”I15B”: Esiteasetuksen 15 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettu liikkeeseenlaskija, joka ei ole pk-yritys — ”I15C”: Esiteasetuksen 15 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettu liikkeeseenlaskija, joka ei ole pk-yritys — ”O15D”: Esiteasetuksen 15 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitettu arvopapereiden tarjoaja |
Taulukko 2
|
Tunnus |
Tietotyyppi |
Määritelmä |
|
{ALPHANUM-n} |
Enintään n aakkosnumeerista merkkiä |
Vapaatekstikenttä |
|
{CFI_CODE} |
6 merkkiä |
Standardin ISO 10962 mukainen CFI-koodi |
|
{COUNTRYCODE_2} |
2 aakkosnumeerista merkkiä |
Standardin ISO 3166–1 alfa-2 mukainen kaksikirjaiminen maakoodi |
|
{DATEFORMAT} |
Päivämäärä seuraavassa muodossa VVVV-KK-PP Päivämäärät ilmoitetaan UTC-aikoina |
Päivämäärä ISO 8601 -muodossa |
|
{LANGUAGE} |
Kaksikirjaiminen koodi |
ISO 639–1 |
|
{LEI} |
20 aakkosnumeerista merkkiä |
Standardin ISO 17442 mukainen oikeushenkilötunnus |
|
{FISN} |
35 aakkosnumeerista merkkiä seuraavassa muodossa |
Standardin ISO 18774 mukainen FISN-koodi |
|
{ISIN} |
12 aakkosnumeerista merkkiä |
Standardin ISO 6166 mukainen ISIN-koodi |
|
{CURRENCYCODE_3} |
3 aakkosnumeerista merkkiä |
Standardin ISO 4217 mukainen kolmikirjaiminen valuuttakoodi |
|
{DECIMAL-n/m} |
Desimaaliluku, jossa on yhteensä enintään n numeroa, joista enintään m numeroa voi olla desimaaleja |
Numeerinen kenttä Desimaalierotin on ”.” (piste) Arvot pyöristetään, ei lyhennetä |
|
{INTEGER-n} |
Kokonaisluku, jossa on yhteensä enintään n numeroa |
Numeerinen kenttä |
|
{INDEX} |
4 aakkosnumeerista merkkiä |
”EONA” – EONIA ”EONS” – EONIA SWAP ”EURI” – EURIBOR ”EUUS” – EURODOLLAR ”EUCH” – EuroSwiss ”GCFR” – GCF REPO ”ISDA” – ISDAFIX ”LIBI” – LIBID ”LIBO” – LIBOR ”MAAA” – Muni AAA ”PFAN” – Pfandbriefe ”TIBO” – TIBOR ”STBO” – STIBOR ”BBSW” – BBSW ”JIBA” – JIBAR ”BUBO” – BUBOR ”CDOR” – CDOR ”CIBO” – CIBOR ”MOSP” – MOSPRIM ”NIBO” – NIBOR ”PRBO” – PRIBOR ”TLBO” – TELBOR ”WIBO” – WIBOR ”TREA” – Treasury ”SWAP” – SWAP ”FUSW” – Future SWA |
( 1 ) Komission delegoitu asetus (EU) 2019/980, annettu 14 päivänä maaliskuuta 2019, arvopapereiden yleisölle tarjoamisen tai kaupankäynnin kohteeksi säännellyllä markkinalla ottamisen yhteydessä julkaistavasta esitteestä annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) 2017/1129 täydentämisestä esitteen muodon, sisällön, tarkastuksen ja hyväksymisen osalta sekä komission asetuksen (EY) N:o 809/2004 kumoamisesta (ks. tämän virallisen lehden s. 26).
( 2 ) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1286/2014, annettu 26 päivänä marraskuuta 2014, vähittäismarkkinoille tarkoitettuja paketoituja ja vakuutusmuotoisia sijoitustuotteita (PRIIP-tuotteita) koskevista avaintietoasiakirjoista (EUVL L 352, 9.12.2014, s. 1).
( 3 ) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2014/65/EU, annettu 15 päivänä toukokuuta 2014, rahoitusvälineiden markkinoista sekä direktiivin 2002/92/EY ja direktiivin 2011/61/EU muuttamisesta (EUVL L 173, 12.6.2014, s. 349).
( 4 ) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2004/25/EY, annettu 21 päivänä huhtikuuta 2004, julkisista ostotarjouksista (EUVL L 142, 30.4.2004, s. 12).